실효세율 순위 — 나는 연봉의 몇 %를 세금으로 낼까
국세청 2024년 귀속 근로소득
세율표의 15%, 24% 같은 숫자는 과세표준 구간에 붙는 명목 세율이지, 실제로 연봉에서 떼어 가는 비율이 아닙니다. 공제를 모두 반영하고 나면 실제 부담률은 훨씬 낮습니다. 국세청 자료로 보면 상위 0.1%의 실효세율이 34.5%인 반면 상위 41% 구간은 1.7%에 그칩니다. 연봉과 결정세액을 넣으면 내 실효세율과 그 순위를 보여줍니다.
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연말정산 결과지의 결정세액. 지방소득세는 빼고 넣으세요
내 실효세율
4.00%
세율이 높은 순서로 상위 25% · 100명 중 25번째
연봉에서 세금이 차지하는 몫
4.00%
같은 구간 평균 연봉
5,727만원
실효세율은 세율표의 구간세율이 아니라 실제로 낸 세금 ÷ 총급여입니다. 공제를 모두 반영한 뒤라 명목 세율보다 훨씬 낮습니다. 연봉 5,000만원이라도 부양가족과 공제에 따라 사람마다 크게 갈립니다.
구간별 실효세율 — 소득이 오를수록 가파르게 오른다
| 위치 | 평균 연봉 | 평균 세금 | 실효세율 |
|---|---|---|---|
| 상위 0.1% | 9억 9,937만원 | 344,795,521원 | 34.50% |
| 상위 0.5% | 2억 7,054만원 | 64,484,296원 | 23.84% |
| 상위 1% | 1억 9,953만원 | 39,204,896원 | 19.65% |
| 상위 11% | 8,770만원 | 6,433,570원 | 7.34% |
| 상위 21% | 6,352만원 | 2,881,609원 | 4.54% |
| 상위 41% | 4,021만원 | 701,188원 | 1.74% |
| 상위 61% | 2,797만원 | 166,995원 | 0.60% |
| 상위 81% | 1,499만원 | 10,437원 | 0.07% |
자주 묻는 질문
Q실효세율이 무엇인가요?
실제로 낸 세금을 총급여로 나눈 비율입니다. 세율표의 구간 세율(6~45%)은 과세표준에 붙는 명목 세율이라, 각종 공제를 뺀 뒤의 실제 부담률과는 크게 다릅니다.
Q왜 명목 세율보다 훨씬 낮나요?
근로소득공제·인적공제·연금보험료공제 등을 빼고 남은 과세표준에만 세율이 붙고, 거기서 근로소득세액공제를 또 빼기 때문입니다. 연봉 5,000만원이라도 공제 사정에 따라 사람마다 크게 갈립니다.
Q지방소득세도 포함인가요?
아닙니다. 결정세액 기준이며 지방소득세는 그 10%가 따로 붙습니다. 지방소득세까지 넣으면 실효세율은 1.1배가 됩니다.